В Казахстане утвердили новые правила, по которым банки будут передавать в комитет госдоходов расширенные сведения о счетах, движении денег и кредитах граждан и компаний, сообщает Belles.kz.

Министерство финансов подписало приказ, вступающий в силу 1 января 2026 года. Документ обязывает банки второго уровня и организации, работающие с отдельными банковскими операциями, предоставлять КГД данные о наличии счетов, остатках, движении денег, кредитах, а также операциях, которые могут указывать на предпринимательский доход у физлиц.

В перечень входят сведения о счетах налогоплательщиков, занимающихся электронной торговлей, и итоговых поступлениях на счета граждан, если они могут быть связаны с бизнес-активностью.

«Расширенный формат отчетности позволит выявлять незадекларированную предпринимательскую деятельность», - пояснили в Минфине.

Согласно приказу, операции будут считаться предпринимательскими, если в течение трех месяцев на счет физлица, не зарегистрированного как ИП, поступили переводы от 100 и более отправителей, а общая сумма превышает 1 020 000 тенге.

КГД ежегодно до 25 января будет публиковать список налогоплательщиков, занятых в электронной торговле, а банки обязаны сдавать данные по ним до 31 марта. Передача сведений пройдет через систему Smart Data Finance.

При технических сбоях банкам разрешат временно подавать отчеты на CD дисках, а сроки сдачи продлят на пять рабочих дней. О каждом таком случае КГД будет уведомлять в пресс релизах.

Если банк выявит признаки предпринимательского дохода, он обязан ежеквартально передавать информацию с указанием ИИН и суммы поступлений.